ISTD تريد الدخل وإيداعات الإيجار وأي ضريبة مدفوعة — كلها ظاهرة في كشف بنك الإسكان. حوّل في ثوانٍ وخلّ محاسبك يفصل أصل القرض السكني عن الفائدة.
حوّل كشف بنك الإسكانبنك الإسكان للتجارة والتمويل — تأسّس في عمّان سنة 1973 — بُنِيَ حول إقراض الرهن العقاري ولا يزال البنك السكني المهيمن في الأردن. قاعدة عملائه تميل إلى الأسر متوسطة الدخل وموظفي الدولة وأصحاب الشركات الصغيرة والمتوسطة الذين لديهم التزامات عقارية. هذا يعني أن معظم الكشوفات تحمل خليطاً من إيداعات الراتب ودخل الإيجار وأقساط القرض السكني ورسوم خطابات الضمان أحياناً.
دائرة ضريبة الدخل والمبيعات الأردنية (ISTD) تُدير ضريبة دخل شخصية تصاعدية 5–30% ونسبة ثابتة 20% للشركات وضريبة مبيعات عامة 16%. لمالكي العقارات، قسط القرض السكني غير قابل للخصم على المستوى الشخصي، لكن جزء الفائدة (العمولة) قد يكون ذا صلة لمالكي العقارات الذين يُقرّون بدخل إيجاري مقابل تكاليف التمويل. سحب الكشف إلى Excel يُتيح لك فصل الأجزاء.
بنك الإسكان يُصدر PDF ثنائي اللغة عربي-إنجليزي بأعمدة مُصنّفة بوضوح: التاريخ، التسلسل، الوصف، مدين (دينار)، دائن (دينار)، الرصيد (دينار). مبالغ الدينار بثلاث خانات عشرية حسب معايير البنك المركزي الأردني. ملخص الحساب في الأعلى يعرض الرصيد الافتتاحي وإجمالي المدينات والدائنات والرصيد الختامي — نقطة بداية لأي مطابقة.
إيداعات الراتب تظهر كـ 'Salary Transfer' أو 'راتب' مع مرجع صاحب العمل. دخل الإيجار يصل كتحويلات واردة من مستأجرين أفراد. مدينات قسط القرض السكني تظهر شهرياً مع مرجع القرض؛ التقسيم بين أصل القرض والفائدة لا يظهر في الكشف ذاته لكن يمكن إعادة تركيبه من جدول إطفاء القرض. مدفوعات ISTD المُمررة عبر الحساب تظهر كتحويلات صادرة إلى الجهة الضريبية.
إقرار ISTD الشخصي يحتاج إجمالي الدخل حسب المصدر وأي ضريبة مدفوعة. كشف بنك الإسكان يُقدّم جانب الدخل وأي مدفوعات ضريبية مرّت عبر الحساب. فائدة الرهن العقاري تُعالَج بشكل منفصل من جدول القرض الصادر عن البنك، لا من الكشف.
PDF ثنائي اللغة عربي-إنجليزي مع أعمدة مُصنَّفة بوضوح: التاريخ والتسلسل ووصف المعاملة والمدين (دينار أردني) والدائن (دينار أردني) والرصيد (دينار أردني). مبالغ الدينار الأردني بثلاثة منازل عشرية. يعرض قسم ملخص الحساب في الأعلى الرصيد الافتتاحي وإجمالي المدينات والدائنات والرصيد الختامي. تُشير قيود تمويل التجارة (الاعتمادات المستندية، الضمانات) إلى أرقام الاعتمادات المستندية. قنوات الفرع والإنترنت مُرمَّزة بشكل مختلف في البيان.
| التسمية | المعنى |
|---|---|
| Housing Loan Instalment | سداد القسط الشهري للرهن العقاري أو قرض الإسكان |
| Salary Transfer | إيداع الراتب من صاحب العمل عبر شبكة الدفع السريع |
| ATM Withdrawal | سحب نقدي من الصراف الآلي |
| Letter of Guarantee | ضمان بنكي صادر لعقد تجاري أو إنشائي |
| Online Transfer | تحويل منفَّذ عبر تطبيق HB Mobile أو الخدمات المصرفية عبر الإنترنت |
تختلف القواعد في الأردن — اطّلع على دليل الدولة
اسحب 12 شهراً من HB Mobile
افتح HB Mobile أو Housing Bank Online واطلب كشفاً يُغطي يناير–ديسمبر للسنة الضريبية المعنية. الأردن يستخدم التقويم الميلادي للضرائب. لو كان عندك حساب جاري وحساب توفير، اطلب كلاهما — وحساب القرض السكني لو احتجت تفاصيل الفائدة.
ارفع وتحقق من تنسيق الدينار بثلاث خانات
أنزل الـ PDF في كشف بنك. مبالغ الدينار تحتفظ بثلاث خانات عشرية (1,250.500 دينار، لا 1,250.50). الأدوات اللي تفترض خانتين تُدخل انحرافاً عبر مئات الصفوف. تصدير Excel يحفظ الدقة الكاملة.
افصل الدخل عن الالتزامات القائمة
صفّ حسب الفئة. الراتب والإيجار وإيداعات الاستثمار تذهب لعمود الدخل في إقرار ISTD. مدينات قسط القرض السكني ليست دخلاً ولا مصروفاً على المستوى الشخصي — تُقلّص النقد لا الدخل الخاضع للضريبة. خلّيها ظاهرة لسياق نسبة الدين إلى الدخل، استبعدها من الإجمالي.
أرسل لمستشارك الضريبي مع جدول القرض
معظم الأفراد في الأردن يستخدمون مستشار ضريبي لإقرار ISTD. أرسل Excel المحوّل وPDF الأصلي من بنك الإسكان — ولو بتطلب تكاليف التمويل على الإيجار، أرسل جدول إطفاء القرض من الفرع. احفظ كل شيء أربع سنوات على الأقل.
تحديات شائعة
هل فائدة قرض الإسكان قابلة للخصم من ضريبة الدخل الأردنية؟
ليس على إقرار ضريبة الدخل الشخصي لمنزل يسكنه المالك. لو كان العقار مؤجراً ويُدرّ دخلاً، مكوّن الفائدة (العمولة) من قسط القرض السكني قد يكون قابلاً للخصم مقابل دخل الإيجار على مستوى العقار. مستشارك الضريبي يُؤكّد المعاملة باستخدام جدول إطفاء القرض، لا الكشف ذاته.
هل يتعامل التصدير مع الدينار بثلاث خانات عشرية؟
نعم. الدينار من العملات القليلة اللي تستخدم ثلاث خانات عشرية. كشف بنك يحفظ الثلاث. الجداول والأدوات اللي تفترض خانتين تُدخل انحرافاً صغيراً يتراكم عبر مئات الصفوف. ما نُقرّب.
أُدير شركة إنشاءات صغيرة وفي رسوم خطاب ضمان على الحساب. كيف تُعامَل؟
رسوم خطاب الضمان هي رسوم بنكية قد تكون قابلة للخصم كمصروف عمل لو كانت الشركة مُسجَّلة لدى ISTD كمؤسسة فردية أو شركة. الكشف يُظهرها بوضوح. محاسبك يُصنّفها على الإقرار المؤسسي؛ الإقرار الشخصي لا يتضمن مصاريف العمل.
ماذا عن ضريبة المبيعات العامة 16% على الرسوم البنكية؟
ضريبة المبيعات على الرسوم البنكية تُحصَّل على مستوى البنك وتظهر على سطر الرسم حيث ينطبق. للعملاء الأفراد، الضريبة غير قابلة للاسترداد بشكل منفصل. للشركات المُسجَّلة لـ GST، ضريبة المدخلات على الرسوم البنكية قابلة للمطالبة على إقرار GST — تصدير Excel يُسهّل تصفية صفوف الرسوم.
للعاملين المستقلين
استخرّج ونظّم وصدّر دخل ومصاريف العمل الحر من كشوفات الحساب — جاهزة لإقرارات ZATCA أو التقييم الذاتي أو نموذج 1099.
لطلبات القروض
جهّز كشوفات حساب منظّمة وجاهزة للمُقرض تُثبت الدخل المستقر والسلوك المالي المسؤول لطلبات القروض الشخصية والتجارية.
لطلبات الرهن العقاري
جهّز بيانات كشوفات الحساب لمدة 6–12 شهراً للاكتتاب في الرهن العقاري — تشمل نضج الدفعة الأولى وثبات الدخل ومتطلبات العقارات في دول الخليج.
ارفع PDF واحصل على Excel في ثوانٍ
جرّب مجانًا10 أرصدة مجانية عند التسجيل
الجهة التنظيمية: البنك المركزي الأردني
السنة المالية: Jan 1 – Dec 31
مزيد من التفاصيل ←لغة الكشف: عربي / إنجليزي