أتيجاري وفا هو أكبر بنك في المغرب — الحساب الافتراضي للعاملين المستقلين والمقاولين الذاتيين ومحترفي الجالية الذين يستلمون تحويلات SEPA من أوروبا. اسحب كل مدفوعة من عميل إلى Excel نظيف.
حوّل كشف أتيجاري وفااقتصاد العمل الحر والإبداع في المغرب توسّع مع نظام المقاول الذاتي (auto-entrepreneur) — نظام ضريبي وضمان اجتماعي مُيسَّر للمحترفين الأفراد تحت عتبات دخل محددة. كثير من المغاربة المستقلين والعاملين عن بُعد يخدمون عملاء أوروبيين (خاصةً فرنسيين) ويستلمون تحويلات SEPA إلى حساب أتيجاري وفا. المغاربة في الجالية بفرنسا وإسبانيا ودول الخليج يستخدمون أتيجاري وفا بشكل كبير للتحويلات إلى المغرب.
ضريبة الدخل المغربية (IR) تصاعدية 0–38%. المقاولون الذاتيون يستفيدون من نظام نسبة ثابتة مُيسَّرة حتى عتبات معينة من رقم الأعمال. بعد العتبة، المستقلون يُقدّمون تحت إطار IR القياسي. في الحالتين، كشف أتيجاري وفا هو الدليل الأساسي على الدخل. فصل دخل العمل الحر عن التحويلات الأسرية وإيداعات الراتب والإنفاق الشخصي هو المهمة الأولى — كشف بنك يسحب كل صف إلى Excel لتُصفّيه.
أتيجاري وفا يُصدر PDF ثنائي اللغة عربي-فرنسي. الأعمدة بالفرنسية: Date وLibellé وDébit (درهم) وCrédit (درهم) وSolde (درهم). رأس الحساب يُظهر RIB (معرّف الحساب المغربي المكوّن من 24 رقماً) وType de Compte وAgence وPériode. مبالغ الدرهم بمنزلتين عشريتين. العمليات الأفريقية القارية قد تُنتج معاملات برموز بادئة الدولة.
دخل العمل الحر من عملاء أوروبيين عادةً يصل كإيداع 'Virement' وارد بأسلوب SEPA مع اسم المُرسِل والمرجع في عمود Libellé. مدفوعات العملاء المغاربة قد تستخدم نظام التحويل من RIB إلى RIB أو تأتي عبر تحويلات مُقاصة من CIH أو BCP. مشتريات POS عند تجار مغاربة — للمصاريف التجارية — تظهر بـ 'Paiement TPE' واسم التاجر. الكشف يخلط كل هذه؛ تصدير Excel يجعلها قابلة للتصفية.
DGI المغربية تريد إجمالي الدخل حسب المصدر لإقرار IR؛ نظام المقاول الذاتي يتتبع رقم الأعمال مقابل عتبة النظام. كلاهما يسحب من نفس الصفوف: مدفوعات العملاء الواردة، مفصولة عن التحويلات الشخصية وإيداعات الراتب والأوامر الدائمة.
PDF ثنائي اللغة عربي-فرنسي (وليس إنجليزي). الأعمدة الأساسية بالفرنسية: Date وLibellé (وصف) وDébit (درهم مغربي) وCrédit (درهم مغربي) وSolde (درهم مغربي). يستخدم رأس الحساب مصطلحات فرنسية: RIB (رقم تعريف الحساب المصرفي) وType de Compte وAgence وPériode. بيانات المعاملات تمزج التسميات الفرنسية مع النص العربي حيث ضبط العميل تفضيل اللغة العربية. تنسيق الدرهم المغربي بمنزلتين عشريتين. تُشير المعاملات الدولية إلى رموز البنوك المراسلة. قد تظهر معاملات الفروع الأفريقية جنوب الصحراء مع رموز بادئة البلد.
| التسمية | المعنى |
|---|---|
| Virement | تحويل بنكي (بالفرنسية) |
| Retrait GAB | سحب نقدي من الصراف الآلي (GAB بالفرنسية) |
| Paiement TPE | دفع ببطاقة في نقطة البيع (TPE بالفرنسية) |
| Salaire | إيداع الراتب (بالفرنسية) |
| Remboursement | قسط سداد القرض (بالفرنسية) |
تختلف القواعد في المغرب — اطّلع على دليل الدولة
اسحب الفترة من Attijari Mobile
افتح Attijari Mobile أو Attijari NET واطلب الفترة اللي يحتاجها مستشارك الضريبي. لنظام المقاول الذاتي، تتبع رقم الأعمال سنوي — يناير إلى ديسمبر. PDF الثنائي فرنسي-عربي يُقرأ بأصالة من كشف بنك.
ارفع PDF أتيجاري وفا
أنزله في كشف بنك. تصدير Excel يتضمن أعمدة التاريخ والوصف والمدين والدائن والرصيد والفئة والعملة. دقة الدرهم محفوظة بمنزلتين عشريتين.
صفّ لدخل العمل الحر فقط
افرز حسب الفئة لتُبقي على صفوف 'Virement' الواردة من العملاء. أسقط الأوامر الدائمة وسحوبات الصراف ('Retrait GAB') ومشتريات POS ('Paiement TPE') وأي إيداعات راتب. اللي يبقى هو رقم الأعمال الإجمالي من العمل الحر للفترة.
تحقق مقابل عتبة المقاول الذاتي
نظام المقاول الذاتي له سقوف سنوية لرقم الأعمال يجب أن تنتقل بعدها إلى إطار IR القياسي. اجمع الإيداعات الواردة من العملاء بالدرهم وقارنها بالسقف الحالي. لو كنت قريباً، تحدّث مع مستشارك الضريبي عن خيارات التخطيط قبل نهاية السنة.
تحديات شائعة
أستلم تحويلات يورو من عملاء فرنسيين. هل الكشف يُظهر رقم اليورو أم رقم الدرهم؟
أتيجاري وفا يُحوّل اليورو إلى الدرهم بالسعر المُطبَّق في تاريخ القيمة. عمود الدائن يُظهر رقم الدرهم — هذا هو الإيصال الخاضع للضريبة لأغراض الضريبة المغربية. المبلغ الأصلي باليورو قد يُذكر في Libellé. تصدير Excel يحفظ كليهما حيث يحملهما PDF.
أنا مغربي من الجالية أعيش في باريس. أين أُقدّم؟
الإقامة الضريبية تُحدّد أين تُقدّم. لو كنت تقضي معظم السنة في فرنسا، فأنت على الأرجح مقيم ضريبي فرنسي وتُقدّم في فرنسا؛ حساب أتيجاري وفا قد يحمل الدخل لكن IR المغربي قد لا ينطبق على المكاسب غير المقيمة. لو كنت مقيماً مغربياً، المغرب يُضرّب الدخل العالمي. مستشارك الضريبي يُؤكّد وضع الإقامة قبل تحديد التعرض لـ IR.
هل يتعامل التصدير مع البيانات الفرنسية والعربية في نفس الكشف؟
نعم. بيانات أتيجاري وفا تمزج الفرنسية والعربية حسب تفضيل لغة العميل لتسميات المعاملات. كشف بنك يقرأ كلاهما بأصالة. عمود الوصف في تصدير Excel يحتفظ بالمحتوى الثنائي على كل صف.
وش لو تجاوز دخلي من العمل الحر سقف المقاول الذاتي في منتصف السنة؟
بمجرد تجاوز السقف السنوي، يجب الانتقال إلى إطار IR القياسي من تلك النقطة. تصدير Excel يُسهّل تتبع رقم الأعمال شهرياً ورؤية متى تم تجاوز السقف. تحدّث مع مستشارك الضريبي عن التوثيق والتوقيت للانتقال؛ تغيير النظام له خطوات امتثال تتجاوز مجرد تغيير الأساس الضريبي.
للإعداد الضريبي
حوّل كشوفات الحساب إلى جداول بيانات منظّمة للزكاة وضريبة القيمة المضافة وضريبة الدخل والتقييم الذاتي في دول الخليج والأسواق الدولية.
لطلبات القروض
جهّز كشوفات حساب منظّمة وجاهزة للمُقرض تُثبت الدخل المستقر والسلوك المالي المسؤول لطلبات القروض الشخصية والتجارية.
لطلبات الرهن العقاري
جهّز بيانات كشوفات الحساب لمدة 6–12 شهراً للاكتتاب في الرهن العقاري — تشمل نضج الدفعة الأولى وثبات الدخل ومتطلبات العقارات في دول الخليج.
لغة الكشف: عربي / إنجليزي